预算执行和其他财政财务收支审计存在问题整改

落实情况公告

根据2017年6月2日自治区审计厅《审计报告》（桂审派民报〔2017〕30号）对人力资源社会保障厅2016年度预算执行和其他财政财务收支审计提出的问题和建议，人力资源社会保障厅高度重视，召开会议进行专题部署，对照存在问题逐条逐项认真开展整改工作。现将有关情况公告如下：

一、整改落实情况

（一）关于厅本级应付款项417.71万元未及时清理和专项经费支出49.97万元未取得合法票据的问题。我厅及时安排人员对往来款项进行逐项清理，截至2017年8月已全部清理完毕，并按规定进行结算及账务处理。今后将加强对暂存款的管理，对各种暂存款项做到及时清理，及时结算，防止出现长期挂账现象。对未取得合法票据问题，我厅已按要求补齐相关票据。为加强票据管理，我厅对涉及发票的业务，要求经办部门尽可能先取发票后付款，实在要先付款的，填写公务开支预付单，做到程序规范，明确职责，有效的杜绝不及时取回合法票据的现象。

（二）关于个别厅属二级单位269.36万元未及时上缴财政的问题。我厅已责成相关单位于2017年6月前足额将未及时上缴财政的职业技能鉴定考试费上缴国库。今后将进一步优化工作流程，缩短确认非税收入时间，确保在规定时限内上缴国库。

（三）关于个别厅属二级单位决算数据不真实的问题。我厅将在以后年度部门决算编制中，严格按照部门决算编制要求，加强决算审核和分析，规范决算管理工作，确保决算数据的完整、真实、准确。

（四）关于个别厅属二级单位培训业务收入93.28万元挂往来账的问题。我厅已责成相关单位调整账目，在相关凭证调减“预收账款”和调增“经营收入”科目93.28万元。今后将按业务完成后及时开票确认收入的原则进行核算，准确反映收入情况。

（五）关于部分厅属二级单位往来款项1227.46万元长期挂账未及时清理结算的问题。我厅已聘请会计师事务所对相关款项进行专项清理，已按规定进行确认收入及上缴国库等账务处理。

（六）关于个别厅属二级单位公务卡强制结算目录范围的公务支出12.43万元未通过公务卡结算的问题。我厅已责成相关单位补办相关工作人员公务卡，按规定规范使用公务卡。

（七）关于个别厅属二级单位专项经费支出165.12万元未取得合法票据的问题。我厅已责成相关单位经办人员催收发票，目前发票已经全部催回。

二、下一步工作措施

（一）建立完善相关制度，规范财务管理行为。严格按照有关财政法律法规，强化部门财务管理，从建立完善制度入手，规范预算支出行为。针对审计中存在问题，出台我厅《现金管理办法》、《公务卡管理办法》、《政府采购管理办法》等制度，进一步规范明确公务卡及现金使用范围，杜绝违规行为。

（二）加强业务培训和指导，提高财务人员业务能力。举办财务制度和预决算编制培训班，加强财务人员业务培训和学习，不断提升财务人员的整体水平。加强对厅属二级单位预算和决算编审工作的指导，科学、合理、准确编报单位年度预算和决算。

（三）加强监督检查，严格执行国家财经法律法规。在厅机关和厅属各独立核算单位组织开展内部审计，加强监管，促进厅属各单位加强内部管理，完善内部控制制度，进一步规范财务收支行为，不断提高财务管理水平。