目    录

第一部分：广西壮族自治区人力资源和社会保障厅概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：广西壮族自治区人力资源和社会保障厅2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：广西壮族自治区人力资源和社会保障厅2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019 年度政府性基金支出决算情况。

五、2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分、名词解释。

第一部分：广西壮族自治区人力资源和社会保障厅概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家人力资源和社会保障事业的法律法规，拟订全区人力资源和社会保障事业发展规划、政策并组织实施，组织起草相关地方性法规、政府规章草案。

（二）拟订人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策，促进人力资源合理流动、有效配置。

（三）负责全区促进就业工作，拟订统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业创业服务体系，统筹建立面向城乡劳动者的职业技能培训制度，拟订就业援助制度，牵头拟订高校毕业生就业政策。会同有关部门办理国（境）外人员来桂工作许可相关事务。

（四）统筹推进建立覆盖全区城乡的多层次社会保障体系。拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策和标准。完善养老、工伤保险全区统筹办法，组织实施统一的养老、失业、工伤保险关系转续办法。组织拟订养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险基金管理和监督制度，编制相关社会保险基金预决算草案，参与拟订相关社会保障基金投资政策。会同有关部门实施全民参保计划并建立全区统一的社会保险公共服务平台。

（五）负责全区就业、失业和相关社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和相关社会保险基金总体收支平衡。

（六）统筹拟订劳动人事争议调解仲裁制度和劳动关系政策并组织实施，完善劳动关系协商协调机制，拟订职工工作时间、休息休假和假期制度，拟订消除非法使用童工政策和女工、未成年工特殊劳动保护政策。组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。

（七）牵头推进深化职称制度改革，拟订专业技术人员管理、继续教育和博士后管理等政策并组织实施，负责全区专业技术人才队伍、技能人才队伍建设，组织实施吸引留学人员来桂（回国）工作或定居政策。组织拟订技能人才培养、评价、使用和激励制度。完善职业资格制度，健全职业技能多元化评价政策。

（八）会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作，拟订事业单位工作人员和机关工勤人员管理政策。

（九）会同有关部门拟订表彰奖励、评比达标表彰制度，会同相关部门承担全区表彰奖励、评比达标表彰工作及承办相关表彰奖励活动。

（十）会同有关部门拟订事业单位人员工资收入分配政策，建立企事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制。拟订企事业单位人员福利和离退休政策。

（十一）会同有关部门拟订农民工工作综合性政策和规划，推动相关政策的落实，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

（十二）拟订并完善人力资源和社会保障系统信访、维护稳定工作制度，会同有关部门协调处理重大信访事件或突发事件。

（十三）承办自治区人民政府行政任免有关事项。

（十四）完成自治区党委、自治区人民政府交办的其他任务。

（十五）职能转变。深入推进简政放权、放管结合、优化服务改革，进一步减少行政审批事项，规范和优化对外办理事项，减少职业资格许可和认定等审批事项，实行国家职业资格目录清单管理，加强事中事后监管，创新就业和社会保障等公共服务方式，加强信息共享，提高公共服务水平。

（十六）有关职责分工。与自治区教育厅的有关职责分工。高校毕业生就业政策由自治区人力资源和社会保障厅牵头，会同自治区教育厅等部门拟订。高校毕业生离校前的就业指导和服务工作，由自治区教育厅负责；高校毕业生离校后的就业指导和服务工作，由自治区人力资源和社会保障厅负责。

二、部门决算单位构成

我厅部门决算共11个单位构成，具体单位名称如下：

1.广西壮族自治区人力资源和社会保障厅本级。

2.广西壮族自治区就业服务中心。

3.广西壮族自治区人才服务中心。

4.广西壮族自治区人力资源和社会保障研究所。

5.广西壮族自治区人力资源和社会保障信息中心。

6.广西壮族自治区人力资源和社会保障厅机关服务中心。

7.广西壮族自治区技工教育研究室。

8.广西壮族自治区人力资源和社会保障宣传中心。

9.广西壮族自治区留学人员和专家服务中心。

10.广西壮族自治区人事考试院。

11.广西壮族自治区职业技能鉴定中心。

第二部分：广西壮族自治区人力资源和社会保障厅2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表一：2019收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算支出决算表

表六：一般公共预算基本支出决算表

 表七：一般公共预算安排的“三公”经费支出决算表

 表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

广西壮族自治区人力资源和社会保障厅2019年度，没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分：广西壮族自治区人力资源和社会保障厅2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计32692.48万元，其中本年收入28699.58万元。

1．财政拨款收入26800.43万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少6809.83万元，下降20.26%。财政拨款收入减少幅度较大的原因主要是由于机构改革，原医疗保险处、引进国外智力处、军官转业安置处、公务员局以及二层的广西转业军官培训中心、国际人才交流中心调整到其他单位，预算指标也相应划转调减。

2．上级补助收入3万元。

3．无事业收入。

4．经营收入759.54万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。完成年初预算的192.28%，同比减少3836.36万元，下降83.47%。经营收入变动的原因主要是部门机构改革，二层的广西转业军官培训中心、国际人才交流中心调整到其他单位，经营活动大幅减少。

5.其他收入1136.61万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。同比减少2004.63万元，下降63.82%。，减少幅度较大的原因一是机构改革，二层的广西转业军官培训中心调整到其他单位，收入大幅减少；二是2018年鉴定中心根据审计意见处理以前年度账务，2018年确认1630万元收入，2019年正常记账导致较大差异。

6.用事业基金弥补收支差额30.25万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。较2018年度决算数减少151.20万元，下降83.33%，主要是二层的广西转业军官培训中心、国际人才交流中心调整到其他单位，使用以前年度积累的事业基金减少。

7.上年结转和结余3962.25万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计32692.48万元。包括：

1．一般公共服务（类）10583.71万元：主要用于二方面支出。一是人力资源和社会保障厅为履行“三定方案”赋予职能，而开展人力资源事务工作支出。二是所属10个事业单位人员工资和单位正常运转以及开展专项业务活动发生的支出。较2018年度决算数减少7481.94万元，减少41.42%，减少原因是部门机构改革，原医疗保险处、引进国外智力处、军官转业安置处、公务员局以及二层的广西转业军官培训中心、国际人才交流中心调整到其他单位，项目支出中的相关业务项目一并划转，基本支出人员大幅减少工资社保及相关补助减少导致。

2． 教育支出（类）725.02万元。主要用于归属人力资源社会保障厅管理的技工学校资助开支，包括助学金、奖学金、免学费补助。同比增加177.30万元，增加32.37%，增加原因主要是当年对技工院校的助学金、奖学金、免学费补助项目投入增加。

3．社会保障和就业（类）17014.26万元：主要用于三个方面支出。一是人力资源社会保障厅机关和所属6个事业单位在职人员工资和单位日常运转基本支出。二是人力资源社会保障厅为履行“三定方案”赋予职能，而开展社会保障和就业事务工作，以及专项业务活动发生的支出。三是人力资源社会保障厅按国家规定发放本单位离退休人员的离退休费和津补贴，死亡人员抚恤金，以及离退休人员管理方面的支出。较2018年度决算数同比减少842.72万元，下降4.72%，减少原因是部门机构改革人员大幅减少工资社保及相关补助减少导致。

4．医疗卫生与计划生育支出244.58万元，主要用于按有关政策规定，按规定比例为人力资源社会保障厅及所属单位职工交纳医疗保险支出。较2018年度决算数同比减少31.65万元，下降11.46%，减少原因是部门机构改革人员大幅减少工资社保导致。

5．住房保障支出（类）417.48万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2018年度决算数同比减少11.64万元，下降2.71%，减少原因是部门机构改革人员大幅减少工资社保导致。

6．结余分配444.01万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7．年末结转和结余3263.41万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

广西壮族自治区人力资源和社会保障厅2019年度一般公共预算支出27776.49万元，其中：基本支出6547.27万元，项目支出21229.21万元；较上一年决算减少2933.90万元，下降9.55%，减少原因是主要是部门机构改革，原医疗保险处、引进国外智力处、军官转业安置处、公务员局以及二层的广西转业军官培训中心、国际人才交流中心调整到其他单位，项目支出中的相关业务项目一并划转，基本支出人员大幅减少工资社保及相关补助减少导致。包括：

（一）一般公共服务支出9442.75万元，较上一年决算减少2268.93万元，减少19.37%，用于人力资源事务类支出9190.58万元，其他支出252.17万元。包括：行政运行1074.90万元，增加1067.11万元，主要是账务调整将社会保障和就业支出下的差旅费、培训费等调整到人力资源事务类行政运行中；机关服务39.60万元，增加39.60万元 ，主要也是机关服务中心账务调整导致；博士后日常经费12.92万元，减少667.08万元，减少98.10%，主要是博士后项目当年主要由财政直接拨付，相应调减科目指标，不再由单位直接支出导致；引进人才费用300.90万元，减少509.34万元，下降62.86%，主要是本级引进国外专家项目配套项目698万元由于机构改革调整到科技厅开展，导致大幅减少；事业运行5287.11万元，增加175.07万元，增长3.42%，主要是事业单位绩效工资调资增加导致；其他人力资源事务支出2362.49万元，减少2235.384万元，下降48.62%，主要一是部门机构改革，原引进国外智力处、公务员局以调整到其他单位，广西高层次急需紧缺专业人才国内外培训549万元等项目支出一并划转，二是十百千人才经费550万元等项目当年主要由财政直接拨付，相应调减科目指标，不再由单位直接支出导致。

（二）教育支出725.02万元，较上一年决算增加177.30万元，增加32.37%，主要是增加对中职技校教学金和补助金的投入。用于中专教育项目33.68万元，技校教育项目691.34万元。

（三）社会保障和就业支出类16946.65万元，较上一年决算减少798.99万元，下降4.50%。

1.用于人力资源和社会保障管理事务项目14144.34万元，较上一年减少2363.839万元，下降14.32%。包括行政运行4632.53万元，下降1508.46万元，下降24.56%，主要是账务调整将社会保障和就业支出下的差旅费、培训费等调整到人力资源事务类行政运行中；一般行政管理22.39万元，减少397.35万元，减少94.67%，主要是机构改革和压减支出，导致支出减少；机关服务370.16万元，增加73.22万元，增长24.66%，主要是账务调整将机关服务中心编外人员经费调整到该项目下导致；综合业务管理31.36万元，减少374.64万元，减少92.28%，主要是全区人力资源社会保障系统记集体和个人二等功表彰工作经费项目5年开展一次，上年已开展本年不再安排，广西高层次急需紧缺专业人才出国经费划转到科技厅等导致；劳动保障监察18万元，增加9.05万元，增长101.41%，主要是2019年增加购买劳动保障监察设备导致；就业管理事务1357.86万元，增加162.47万元，增长13.59%；社会保险管理事务50.14万元，减少280.72万元，减少84.85%，主要是失业动态监测300万元调整成补助市县项目，不再在一般项目中支出导致；信息化建设5713.98万元，增加82.29万元，增长1.46%，主要是信息化建设项目整合增加导致；劳动关系和维权131万元，减少125万元，下降48.83%，主要是企业薪酬试调查工作经费115万元当年主要由财政直接拨付，相应调减科目指标，不再由单位直接支出导致；公共就业服务和职业技能鉴定机构1566.02万元，增加126.6元，增长8.79%，主要是国家职业技能鉴定项目成本增加导致；其他人力资源和社会保障管理事务支出250.92万元，减少110.76万元，下降30.62%。

2.用于行政事业单位离退休类1386.50万元，增加396.02万元，增长39.98%。主要是机关事业单位职业年金清算和缴费增加，清算补缴以前年度机关事业单位职业年金缴费支出等导致。包括归口管理的行政单位离退休341.96万元；事业单位离退休48.60万元；机关事业单位基本养老保险缴费支出727.12万元，机关事业单位职业年金缴费支出268.82万元。

3.用于就业补助类1226.58万元，增加1186.29万元，主要是新增中央对高技能人才培训基地和技能大师工作室补助500万元，新增2019年海内外高端人才创新创业项目支出683万元导致。包括公益性岗位补贴43.58万元，增加3.29万元，增长8.16%。

4.用于抚恤类189.23万元，主要是死亡抚恤189.23万元。减少17.47万元，下降8.75%。

（四）医疗保障类支出244.58万元，减少31.65万元，下降11.46%，减少原因是主要是部门机构改革，人员大幅减少导致。用于行政单位医疗176.69万元；事业单位医疗67.89万元。

（五）住房保障类支出417.48万元。用于住房公积金支出417.48万元，减少11.64万元，下降2.71%，主要减少原因是部门机构改革，人员大幅减少导致。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出6547.28万元，比2018年6022.55万元增加525.22万元，增长8.72%，其中：人员经费5714.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费以及其他工资福利支出；公用经费833.16万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费以及其他商品和服务支出。2019年基本支出—工资福利支出5191.88万元，比上年度增加449.54万元，增长9.48%。增长的原因为：2019年虽然机构改革部分人员划转导致经费减少，但是工资基数提高，同时新增在职人员绩效奖金、伙食补助、在职人员物业服务补贴和行政和公益一类单位年金缴费导致。2019年基本支出—商品和服务支出833.16万元，比上年度减少101万元，减少10.81%。减少的原因为：牢记过紧日子思想，主动压减日常办公、印刷、物业管理费等支出减少；同时机构改革人员减少导致经费减少。2019年基本支出—对个人和家庭的补助支出522.64万元，比上年度增加176.69万元，增长51.13%。2019年增幅较大原因是离退休工资基数提高，同时新增离退休人员生活补助和物业补贴、新增人员体检费等导致。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

广西壮族自治区人力资源和社会保障厅2019年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算安排的“三公“经费支出决算中，2019年公共财政资金安排的“三公”经费支出155.67万元，比2018年决算的144.26万元增加11.41万元，同比增加7.91%，因公出国（境）费支出决算59.39万元；公务用车购置及运行费支出决算87.99万元；公务接待费支出决算8.29万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出59.39万元，其中：人力资源社会保障厅因公出国（境）费59.39万元，全年使用财政拨款安排广西壮族自治区人力资源和社会保障厅、10个所属单位参加其他单位组织的出国团组5个共8人次，开支内容包括：出国人员的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费和其他费用。

因公出国（境）费支出59.39万元，完成年初预算的99.73%，比2018年度减少40.78万元，下降40.71%，主要原因：一是部门机构改革，原职能下全区广西高层次急需紧缺专业人才国外培训项目64万元整体调整到科技厅；二是严格控制因公出国（境）人数，严格审批出国事项，从根本上减少费用支出。

（二）公务用车购置及运行费支出87.99万元。其中：公务用车购置支出55.70万元，经车改办批准新购入2台商务车。2019年，自治区人社厅及10个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为25辆，全年运行费支出32.29万元，完成年初预算的30.69%，平均每辆1.29万元。

公务用车运行支出32.29万元。主要用于机要文件交换、市内外因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。相比2018年减少2.99万元，下降8.47%。主要是单位加强行政公务用车的管理，积极减少不必要的公车运行维护费支出，加上2019年事业单位公务用车改革封车，导致公务用车运行维护费减少。

（三）公务接待费支出8.29万元。完成年初预算的33.47%，比2018年度减少0.52万元，下降5.90%，主要是单位厉行节约，严控接待批次，改变接待方式等。公共预算财政拨款实际支出的国内公务接待批次64批，445人次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2019年我厅机关运行经费支出679.06万元，比2018年度799万元减少84.35万元，下降15.02%。主要原因是： 2019年机构改革人员减少,压减预算，相应费用减少，同时单位人员责任、节约意识不断加强，公务接待从简，公车改革，公车持有量减少，公车费用相应减少，其他行政运行经费进一步降低。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年我厅政府采购支出总额10657.35万元。其中：政府采购货物支出1148.64万元、政府采购工程支出174.10万元、政府采购服务支出9334.61万元。授予中小企业合同金额8245.59万元，占政府采购支出总额的77.37%，其中：授予小微企业合同金额3201.46万元，占政府采购支出总额的30.04%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，我厅共有车辆25辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车5辆、特种专业技术用车0辆、其他用车14辆、离退休人员生活用车4辆。

截至2019年12月31日，我厅资产总额为35701.38万元，主要由以下三部分构成：流动资产14,177.16万元，较上年减少39.80%，占资产总额39.71%,主要为银行存款和其他有应收款；固定资产16,888.99万元，较上年减少40.04%，占资产总额47.31%，主要为办公用房、办公设备、汽车等；长期投资10万元，占资产总额的0.02%，主要为人才中心以前年度对人才智力公司进行投资的项目暂时挂账，审计后将进行具体账务处理；在建工程2,255.73万元，较上年增长4.51%，占资产总额6.32%，主要为本级以前年度基建账合并的在建项目，工程完工后再进行结转处理；无形资产2,369.50万元，较上年减少16.55%，占资产总额6.64%，主要为证书发放系统软件等。

我厅人才中心具有营业性质，人才市场存在有公司租用相关场地办公支付租金，2019年处置国有资产取得收益为人才市场场地租金、报废车辆以及部分办公家具类、通用设备类资产按照固定资产管理规定已超过使用年限的处置收益，并在当年按时上交国库。 2019年处置国有资产取得收益为报废车辆以及部分办公家具类、通用设备类资产按照固定资产管理规定已超过使用年限的处置收益，并在当年按时上交国库。 

2019年底资产较上年同期减少33.36%，主要变动原因：一是机构改革，涉及机构改革需要从我单位划出的广西国际人才交流中心、军队转业安置处、引进外国智力处、医疗保险处、自治区公务员局，涉及资产也在清理中，导致资产大幅减少，部分未来得及处置的资产将在2020年严格按照资产所属和使用情况进行逐项核对后进行划转；二是单位开始计提以前年度折旧，期初数进行调整产生差异，导致净资产大幅减少；三是本级在建工程账务处理，将在建工程挂账进行调整，同时加强资产管理，清理历年往来账而减少等。经认真统计、对比，我厅填报的资产情况报表数据与2019年度部门决算报表数据相符，资产状况良好。 

（四）预算绩效管理工作开展情况

目前开展的2019年绩效自评和在评价工作，我厅共组织对28个项目进行了绩效自评，涉及项目的预算金额290419万元，占年初预算资金的93.68%以上，涵盖我厅的就业、人才、扶贫和基础工作建设等各个领域。其中财政厅作为重点绩效再评价的项目1个：就业补助资金（补助市县）项目18102万元，简易评价项目1个：县域就业和社会保障服务设施项目4800万元，部门整体支出绩效评价也在积极进行中。重点绩效项目和简易评价项目由财政厅安排第三方进行核验及评分，目前财政进点检查已完成，单位开始对财政的初评结果反馈意见并开展整改活动。根据当前项目专家评价结果显示，重点绩效再评价的项目就业补助资金再评价专家评分88.48分（二等等次），简易评价项目县域就业和社会保障服务设施再评价专家评分90.5分（一等等次），上述项目支出绩效情况比较理想，基本达到项目申请时设定的各项绩效目标（评价具体情况详见附件）。

从评价来看，重点绩效项目就业补助资金项目决策依据充分合理，设立过程符合相关要求；具备资金管理制度，资金分配合理，会计核算规范，资金发放台账完整。2019年全区就业工作成效显著，重要就业指标数据均超目标完成，2019年就业工作得到国务院督查肯定和奖励，在全国就业工作排领先地位，各类就业补贴均超额完成任务，补贴标准符合规定，城镇失业率控制良好，补贴受益对象满意度较高，产生了较好的社会效果。发现的主要问题：一是信息化程度不高；二是部分政策规定不够清晰。下一步改进措施：一是加强信息化建设，建议人社系统与区、市、县大数据库共享信息、业务协同查询和审核个人及单位信息，推进网上申报、网上审核、联网核查；二是加强就业政策业务培训力度，提高工作人员的综合素质和就业服务质量。

简要评价项目，项目全部以自治区印发的县域就业和社会保障服务有关文件政策的管理办法执行，且项目管理办法合法、合规、完整。4800万元县域就业和社会保障服务设施改善提升项目建设资金的有效实施，有力确保了乡镇级就业社保服务中心的正常稳定运转，有力提高了基层增强信息化水平，为实现就业社保服务“最后一公里提速”，助力我区脱贫攻坚和乡村振兴事业提供了有力保障。发现的主要问题：一是档案台账有待完善；二是部分项目指标设置目标要求过低。下一步改进措施：一是日常工作注意资料整理，项目按照绩效目标任务的要求增加满意度调查，并及时将材料归档；二是加强绩效目标业务培训，提高经办人员工作水平。

（五）政府债务情况

截至2019年底，我单位及附属二层单位无《广西政府债务信息公开实施细则》（桂财规〔2019〕1号）中规定要公开的政府性债务，在2019年期间没有政府债务发生。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。